Ist eine 7-kW-Ladestation steuerlich absetzbar?
Wenn Sie jemals ein Elektrofahrzeug (EV) gekauft oder eines zu Hause oder in Ihrem Unternehmen installiert haben, wissen Sie, dass sich die Kosten für die Ladeinfrastruktur wie ein versteckter Posten anfühlen können, der sich schnell summiert. Als Anbieter von 7-kW-Ladepunkten wird mir am häufigsten die Frage gestellt: Ist ein 7-kW-Gerät steuerlich begünstigt? Die kurze Antwort lautet: Es hängt davon ab, wo Sie sich befinden, wer das Ladegerät installiert und wie es verwendet wird. Aber lassen Sie uns das aufschlüsseln, denn auf die Details kommt es an – und für viele meiner Kunden bedeuten diese Details Einsparungen in Höhe von Hunderten oder sogar Tausenden von Dollar.
Zunächst sollte ich klären, was ein 7-kW-Ladepunkt eigentlich ist. Hierbei handelt es sich um ein Ladegerät der Stufe 2 für Elektrofahrzeuge, das sowohl für Privathaushalte als auch für kleine Unternehmen am häufigsten verwendet wird. Im Gegensatz zu den Schnellladegeräten, die Sie an Autobahnraststätten finden (die oft 50 kW oder mehr haben), ist ein 7-kW-Ladegerät für den regelmäßigen Gebrauch über Nacht konzipiert. Es ist leistungsstark genug, um etwa 25 Meilen Reichweite pro Ladestunde hinzuzufügen, was perfekt für die meisten täglichen Pendelfahrten ist – die meisten Menschen fahren weniger als 40 Meilen am Tag, sodass Sie bei einer vollständigen Nachtladung mit einem 7-kW-Gerät nie unnötig an einem öffentlichen Ladegerät anhalten müssen. Das ist der Grund, warum Sie so viele dieser Einheiten in Häusern, Apartmentkomplexen, kleinen Einzelhandelsparkplätzen und Bürogebäuden finden und warum Kategorien wieLadestationen zu HauseUndÖffentliche Ladestationen für Elektrofahrzeugeverlassen sich stark auf die 7-kW-Technologie, um den täglichen Bedarf zu decken.
Nun variieren die Steuererleichterungen für die Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge stark je nach Land und sogar je nach Bundesstaat oder Region innerhalb eines Landes. Ich werde mich auf die beiden Märkte konzentrieren, mit denen ich am engsten zusammenarbeite: die Vereinigten Staaten und das Vereinigte Königreich, da diese den Großteil meiner Verkäufe von 7-kW-Ladegeräten ausmachen. Beginnen wir mit den USA, denn der im Jahr 2022 verabschiedete Inflation Reduction Act (IRA) hat die Steueranreize für Elektrofahrzeuge grundlegend verändert – und dies ist einer der häufigsten Orte, an denen meine Kunden nach der Berechtigung fragen.
Im Rahmen der IRA gibt es zwei wichtige Steuergutschriften für die Ladeinfrastruktur: eine für Wohninstallationen und eine für gewerbliche oder nicht für Wohnzwecke vorgesehene Installationen. Für Eigenheimbesitzer: Die IRA bietet eine Steuergutschrift von 30 % für Ladeausrüstung und Installation von Elektrofahrzeugen, maximal 1.000 US-Dollar pro Haushalt. Moment mal – zählt hier ein 7-kW-Ladegerät? Ja, aber mit ein paar wichtigen Vorbehalten. Die Gutschrift gilt für jedes Ladegerät der Stufe 2, bei dem es sich um das 7-kW-Gerät handelt, sofern es zur Verwendung mit einem Elektrofahrzeug in oder in der Nähe des Wohnsitzes des Steuerpflichtigen installiert ist. In der IRA-Sprache ist kein Leistungsschwellenwert (z. B. speziell 7 kW) aufgeführt – er gilt für alle qualifizierten Ladegeräte, unabhängig von der Wattzahl, solange sie bestimmte technische Standards erfüllen (z. B. ENERGY STAR-zertifiziert oder gleichwertige Effizienzanforderungen erfüllen). Das bedeutet, dass meine 7-kW-Ladegeräte uneingeschränkt Anspruch auf diesen Wohnkredit haben, sofern der Hausbesitzer mit einem zugelassenen Elektriker für die Installation zusammenarbeitet und ordnungsgemäße Belege sowohl für die Ausrüstung als auch für die Arbeit führt.
Aber was ist mit gewerblichen und nicht für Wohnzwecke genutzten Anlagen im Rahmen der IRA? Hier gelten etwas andere Regeln. Die IRA bietet eine Steuergutschrift von 30 % (auch Alternative Fuel Infrastructure Tax Credit genannt) für kommerzielle Ladeprojekte mit einem Höchstbetrag von 100.000 US-Dollar pro Ladegerät. Für 7-kW-Geräte ist das ein tolles Angebot – insbesondere für kleine Unternehmen. Viele meiner Kunden sind örtliche Cafés, Boutiquen oder kleine Bürogebäude, die Ladegeräte für ihre Kunden oder Mitarbeiter hinzufügen möchten, und das 7-kW-Modell ist perfekt, weil es nicht die gleichen umfangreichen elektrischen Upgrades erfordert wie schnellere Ladegeräte. Die IRA gewährt diese Gutschrift für jede Ladestation, die für kommerzielle Zwecke genutzt wird, einschließlichAuto-Schnellladestation– Moment mal, das 7-kW-Gerät ist kein „Schnellladegerät“ im Autobahn-Sinn, aber der kommerzielle Kredit gilt trotzdem, da der Begriff hier weiter gefasst ist als die Verbraucherterminologie. Es ist wichtig zu beachten, dass der Handelskredit der IRA keine Mindestleistungsanforderung vorsieht, sodass 7-kW-Geräte voll qualifiziert sind. Eine Einschränkung hier: Wenn Ihr Unternehmen in einem einkommensschwachen oder ländlichen Gebiet liegt, erhöht sich die Gutschrift auf 40 %, was ein 7-kW-Ladegerät noch erschwinglicher macht. Ich hatte mehrere kleine Café-Kunden in ländlichen Gebieten, die mit diesem erweiterten Kredit zwei 7-kW-Geräte installierten und weniger als die Hälfte der Gesamtkosten aus eigener Tasche zahlten.
Jetzt geht es über den Atlantik nach Großbritannien, wo die Steuererleichterungen etwas anders strukturiert sind. Im Vereinigten Königreich gibt es das Electric Vehicle Homecharge Scheme (EVHS) für die Installation in Privathaushalten, das früher bis zu 75 % der Kosten (einschließlich Installation) für ein Heimladegerät abdeckte, mit einem Höchstbetrag von 350 £. Warten Sie – und das EVHS hat eine bestimmte Leistungsgrenze: Es gilt nur für Ladegeräte mit 7 kW oder weniger. Das ist genau mein Produkt! Für britische Hausbesitzer, die eine 7-kW-Ladestation zu Hause installieren, ist dies also ein Kinderspiel: Sie können bis zu 350 £ Ermäßigung auf die Gesamtkosten erhalten, die einen großen Teil sowohl des Ladegeräts als auch der Installationsarbeit abdecken. Es gibt auch das Workplace Charging Scheme (WCS) für Unternehmen, das Zuschüsse für bis zu 75 % der Kosten der Ladeinfrastruktur bietet, mit einem Höchstbetrag von 14.000 £ pro Standort. Das WCS legt außerdem fest, dass 7-kW-Ladegeräte zulässig sind, sofern sie auf Parkplätzen am Arbeitsplatz für Mitarbeiter oder Besucher installiert sind. Dies ist ein großer Anreiz für britische Unternehmen, und ich habe gesehen, dass die Nachfrage nach meinen 7-kW-Ladegeräten in Großbritannien stetig gestiegen ist, seit das WCS im Jahr 2023 auf weitere Standorte ausgeweitet wurde.
Aber hier wird es knifflig und ich habe Kunden Fehler machen sehen, die sie Tausende von Dollar kosten können. Erstens sind nicht alle 7-kW-Ladepunkte hinsichtlich der Steuerberechtigung gleich. In den USA verlangt die IRA beispielsweise, dass das Ladegerät in Nordamerika gebaut wurde, um für die Gutschrift in Frage zu kommen. Wenn Sie ein 7-kW-Ladegerät von einem Hersteller außerhalb der USA bestellen (auch wenn es sich um eine seriöse Marke handelt), erfüllt es möglicherweise nicht die lokalen Inhaltsanforderungen. Als Lieferant werden alle meine 7-kW-Ladegeräte in Nordamerika montiert, sodass ich garantieren kann, dass meine Kunden diese Anforderung erfüllen. Das ist etwas, was ich in meinen Verkaufsgesprächen immer erwähne – ich würde es hassen, wenn ein Kunde ein Ladegerät kauft, das nach einem guten Angebot aussieht, und dann herausfindet, dass es keinen Anspruch auf die Steuergutschrift hat, weil es im Ausland hergestellt wurde.
Ein weiterer häufiger Fehler: tragbare Ladegeräte mit permanenten Ladestationen zu verwechseln. Steuererleichterungsprogramme wie die IRA und das britische EVHS gelten nur für fest installierte Ladegeräte. Ein tragbares 7-kW-Ladegerät, das Sie von Auto zu Auto transportieren können, ist nicht geeignet. Deshalb, wenn Kunden hinschauenOutdoor Level 2 Ev Autoladegerät, finden sie oft, dass mein festes, wetterbeständiges 7-kW-Gerät sowohl für die Berechtigung als auch für den Langzeitgebrauch geeignet ist, da tragbare Geräte für das regelmäßige Aufladen zu Hause oder in der Öffentlichkeit weniger langlebig sind.
Wie sieht es mit öffentlichen Ladestationen aus? Das ist eine weitere große Kategorie, nach der meine Kunden fragen. Für Unternehmen, die öffentlich zugängliche Ladegeräte installieren möchten (z. B. in einem Lebensmittelgeschäft oder Einkaufszentrum), gilt weiterhin der kommerzielle Kredit der IRA, und in den USA gibt es zusätzliche Bundeszuschüsse über das National Electric Vehicle Infrastructure (NEVI)-Programm, die bis zu 80 % der Kosten für öffentliches Laden in bestimmten Gebieten abdecken. 7-kW-Einheiten eignen sich perfekt für den öffentlichen Einsatz an Orten, an denen Autos 30 Minuten oder länger geparkt bleiben – wie Lebensmittelgeschäfte, Einkaufszentren oder Einzelhandelsgeschäfte –, da sie ausreichend Ladung liefern, um einen Käufer durch seine Reise zu bringen. Aus diesem GrundÖffentliche Ladestation für AutosDie Verkäufe von 7-kW-Einheiten waren in diesem Jahr so stark, da immer mehr Unternehmen versuchen, Fahrer von Elektrofahrzeugen anzulocken und die staatlichen Anreize zu nutzen.
Eine Frage, die mir oft gestellt wird: Wenn ich zu Hause ein 7-kW-Ladegerät installiere, es aber auch für geschäftliche Zwecke verwende (z. B. zum Laden meines Arbeits-Elektrofahrzeugs), hat das Auswirkungen auf die Berechtigung? In den USA ist das Guthaben für Privathaushalte für den persönlichen Gebrauch bestimmt. Wenn Sie das Ladegerät jedoch geschäftlich nutzen, können Sie trotzdem das Guthaben für den persönlichen Teil beanspruchen und den geschäftlichen Teil dann als Geschäftsausgabe abziehen. Wenn Sie das Ladegerät beispielsweise zu 60 % für den Privatgebrauch und zu 40 % für die Arbeit nutzen, können Sie die Steuergutschrift von 30 % auf 60 % der Gesamtkosten in Anspruch nehmen und 40 % der Gesamtkosten als Betriebsausgabe absetzen. Das ist ein guter Mittelweg für Leute, die sowohl private als auch berufliche Elektrofahrzeuge haben. Im Vereinigten Königreich gilt das EVHS nur für die private Nutzung in Privathaushalten, während das WCS die geschäftliche Nutzung abdeckt. Wenn Sie also ein Ladegerät sowohl für Mitarbeiter als auch für Ihr Privatauto installieren, würden Sie die Kosten auf die beiden Systeme aufteilen, wobei der geschäftliche Teil Anspruch auf den WCS-Zuschuss hat.
Ich möchte auch auf ein weit verbreitetes Missverständnis eingehen: Manche Leute denken, dass nur schnellere Ladegeräte (z. B. 50 kW oder 150 kW) für eine Steuererleichterung in Frage kommen. Das stimmt nicht. Während es für schnellere Ladegeräte eigene Anreize gibt (insbesondere für Autobahnkorridore im Rahmen der IRA), sind 7-kW-Geräte ein wichtiger Teil des Ladeinfrastruktur-Ökosystems und werden in vielen Steuererleichterungsprogrammen besonders priorisiert, weil sie den täglichen Gebrauch unterstützen. In Kalifornien beispielsweise bietet das Clean Vehicle Rebate Project (CVRP) zusätzliche Rabatte zusätzlich zum bundesstaatlichen IRA-Guthaben für Heimladegeräte, und 7-kW-Geräte sind voll förderfähig. Ich hatte Kunden in Kalifornien, die Bundeskredite, staatliche Rabatte und Anreize lokaler Versorgungsunternehmen kombinierten, um fast 50 % der Gesamtkosten ihres 7-kW-Ladegeräts zu decken.
Lassen Sie uns nun darüber sprechen, wie Sie sicherstellen können, dass Ihr 7-kW-Ladepunkt tatsächlich geeignet ist. Überprüfen Sie zunächst die lokalen Vorschriften für Ihr Land, Ihren Bundesstaat oder Ihre Region – Steueranreize ändern sich häufig, insbesondere wenn Regierungen ihre Richtlinien für Elektrofahrzeuge aktualisieren, um Klimaziele zu erreichen. Beispielsweise haben die USA im Jahr 2024 die Steuergutschrift der IRA für die Infrastruktur alternativer Kraftstoffe bis 2032 verlängert, sodass genügend Zeit bleibt, die Vorteile zu nutzen. Im Vereinigten Königreich wird das WCS auch bis 2025 finanziert, sodass Unternehmen Zeit haben, ihre Projekte zu planen. Zweitens: Kaufen Sie bei einem seriösen Lieferanten, der Unterlagen bereitstellen kann, die belegen, dass Ihr Ladegerät alle Zulassungsvoraussetzungen erfüllt. Als Lieferant stelle ich meinen Kunden immer ein detailliertes Konformitätszertifikat zur Verfügung, mit dem sie ihre Steuererleichterung geltend machen können, einschließlich des Nachweises, dass das Ladegerät fest installiert ist, den technischen Standards entspricht und (für US-Kunden) über nordamerikanische Inhalte verfügt. Drittens: Bewahren Sie alle Quittungen auf: für das Ladegerät, für die Installationsarbeiten und für eventuell benötigte Genehmigungen. Die Steuerbehörden verlangen diese, um die Berechtigung zu überprüfen, und fehlende Quittungen sind der häufigste Grund, warum Menschen die Ermäßigung verweigert wird.
Am Ende des Tages lautet die Antwort auf die Frage „Kann eine 7-kW-Ladestation steuerlich begünstigt werden?“ ist fast immer ja – aber man muss seine Hausaufgaben machen. Für Privatkunden in den USA und im Vereinigten Königreich sind die Anreize speziell darauf ausgelegt, das Laden zu Hause erschwinglich zu machen, und 7-kW-Geräte sind die beliebteste und in Frage kommende Option. Für Unternehmen, unabhängig davon, ob Sie installierenLadestationen zu Hausefür Mitarbeiter bzwÖffentliche Ladestationen für ElektrofahrzeugeFür Kunden haben 7-kW-Ladegeräte Anspruch auf gewerbliche Steuergutschriften, die einen großen Teil der Kosten ausgleichen können.
Wenn Sie über die Installation einer 7-kW-Ladestation nachdenken und mehr über die Eignung für Ihren spezifischen Standort erfahren möchten, helfe ich Ihnen gerne weiter. Als Anbieter von 7-kW-Ladestationen habe ich Dutzende Kunden durch den Prozess der Beantragung von Steuererleichterungen geführt und kann Ihnen alle Unterlagen und Ratschläge zur Verfügung stellen, die Sie benötigen, um diese Anreize optimal zu nutzen. Ganz gleich, ob Sie ein Hausbesitzer sind, der sein Elektrofahrzeug über Nacht aufladen möchte, ein kleines Unternehmen, das die Lademöglichkeiten für seine Kunden erweitern möchte, oder ein Immobilienverwalter, der den Bau mehrerer Einheiten plant, ein 7-kW-Ladegerät ist eine intelligente, kostengünstige Wahl, die auch für wertvolle Steuererleichterungen in Frage kommt. Kontaktieren Sie uns noch heute, um Ihr Projekt zu besprechen.
Referenzen
US Inflation Reduction Act (2022). Öffentliches Recht 117-169, Abteilung YY, Titel I.
Britisches Büro für emissionsfreie Fahrzeuge (2023). Elektrofahrzeug-Heimladesystem: Aktualisierte Leitlinien.
US-Energieministerium (2024). Steuergutschrift für Infrastruktur für alternative Kraftstoffe: Zulassungskriterien.
Britisches Büro für emissionsfreie Fahrzeuge (2023). Gebührensystem am Arbeitsplatz: Allgemeine Geschäftsbedingungen.
California Air Resources Board (2024). Rabattprojekt für saubere Fahrzeuge: Anreize für Heimladegeräte.